רבים מאיתנו דוחים את העיסוק בנושא הירושה והעברת הנכסים למשפחה. מדובר בנושא טעון רגשית שאף אחד לא ממהר להתמודד איתו. אולם, המחיר של חוסר תכנון עלול להיות כבד – סכסוכים משפחתיים, הליכים משפטיים ארוכים ויקרים, ופגיעה ביחסים בין בני המשפחה. במאמר זה נסביר מדוע תכנון ירושה פשוט הוא צעד חיוני שכדאי לנקוט בו מוקדם ככל האפשר.

מדוע לא לחכות לצוואה?

צוואה היא כלי חשוב בתכנון הירושה, אך הסתמכות בלעדית עליה טומנת בחובה מספר חסרונות:

• הליכים משפטיים: גם כאשר קיימת צוואה, פתיחת תיק ירושה בבית המשפט היא הליך שעלול להימשך חודשים ולעיתים אף שנים.
• עלויות גבוהות: הוצאות משפטיות, מיסוי ואגרות שונות מקטינות את היקף הנכסים שיגיעו בסופו של דבר למשפחה.
• חשיפה פומבית: הליכי ירושה הם פומביים, מה שעלול לחשוף מידע אישי ופיננסי לציבור הרחב.
• פוטנציאל לסכסוכים: ירושות הן כר פורה לסכסוכים משפחתיים, במיוחד כאשר אין תכנון מקדים.

פתרונות חלופיים לתכנון העברת נכסים

קיימים מספר כלים משפטיים ופיננסיים שמאפשרים העברת נכסים בצורה יעילה ומתוכננת:

נאמנות משפחתית

הקמת נאמנות היא דרך יעילה להעביר נכסים למשפחה תוך שליטה על אופן חלוקתם:

• יוצר הנאמנות יכול לקבוע תנאים לחלוקת הנכסים
• אפשרות להגן על נכסים מפני נושים
• הפחתת נטל המס
• שמירה על פרטיות המשפחה

מתנות בחיים

העברת נכסים כמתנה במהלך החיים מאפשרת:

• חיסכון בהליכים משפטיים
• צמצום חבות המס בחלק מהמקרים
• ראיית ההנאה של היורשים מהנכסים עוד בחיים
• הפחתת הסיכוי לסכסוכים לאחר הפטירה

חשבונות בנק משותפים

פתיחת חשבונות משותפים עם בני משפחה יכולה להוות פתרון פשוט להעברת כספים:

• העברה אוטומטית של הבעלות ללא צורך בצו ירושה
• נגישות מיידית לכספים לאחר הפטירה
• חיסכון בזמן ובהליכים ביורוקרטיים

תכנון מס אפקטיבי כחלק מתכנון הירושה

תכנון מס נכון הוא חלק בלתי נפרד מתכנון העברת הנכסים למשפחה:

• מס עיזבון אמנם בוטל בישראל, אך עדיין קיימים היבטי מיסוי משמעותיים בהעברת נכסים
• תכנון נכון יכול לחסוך סכומים משמעותיים במס שבח, מס רכישה ומס הכנסה
• שימוש בפטורים והקלות מס הקיימים בחוק

מתי כדאי להתחיל בתכנון?

התשובה הפשוטה היא: מוקדם ככל האפשר. תכנון ירושה אינו רלוונטי רק לאנשים מבוגרים או עשירים במיוחד. הוא רלוונטי לכל אדם שמחזיק בנכסים ורוצה להבטיח את עתיד משפחתו. ככל שמתחילים מוקדם יותר, כך ניתן:

• לבנות תכנית מקיפה שתתאים לצרכים המשתנים לאורך החיים
• לנצל הזדמנויות להפחתת חבויות מס
• לעדכן את התכנית בהתאם לשינויים במשפחה ובמצב הפיננסי
• להימנע מקבלת החלטות בתנאי לחץ

סיכום

תכנון מוקדם של העברת נכסים למשפחה הוא צעד אחראי שחוסך כסף, זמן וכאב ראש. במקום להסתמך אך ורק על צוואה ולהשאיר את המשפחה להתמודד עם הליכים משפטיים מורכבים, ניתן לנקוט בצעדים פרואקטיביים שיבטיחו העברה חלקה של הנכסים. ייעוץ מקצועי מאיש מקצוע המתמחה בתכנון ירושה ומיסוי הוא קריטי להבטחת תכנית יעילה המותאמת למצבכם האישי.

אל תחכו לרגע האחרון – התחילו לתכנן כבר היום כדי להבטיח את ביטחונם הכלכלי של יקיריכם בעתיד.